Деятельность закрытых паевых инвестиционных фондов находится под контролем 5 независимых организаций, 3 из которых контролирует Центральный Банк России:
Важным контрольным элементом является специализированный депозитарий– независимая организация, имеющая соответствующую лицензию ФСФР (ЦБ РФ), основная функция которой заключается в контроле над соблюдением управляющей компанией требований действующего законодательства при совершении операций с имуществом фонда:
— дает согласие на совершение сделок с активами паевого фонда (либо отказывает их в совершении);
— контролирует расходование денежных средств, входящих в фонд;
— осуществляет учет имущества, составляющего фонд;
— контролирует достоверность отчетности, относящейся к паевому инвестиционному фонду.
Все ключевые решения по деятельности фонда принимаются совместно с главным пайщиком - обладателем большей доли проекта на инвестиционном комитете;
Центральную роль в деятельности фонда играет управляющая компания, которая в силу закона и правил доверительного управления фондом:
— осуществляет разработку правил доверительного управления фондом;
— принимает имущество в оплату паев и выдает паи;
— совершает операции с активами фонда;
— вправе выступать истцом и ответчиком в суде в связи с деятельностью.
Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР) постоянно контролирует работу Управляющей компании, Специализированного депозитария и Регистратора Фонда:
— Специализированный депозитарий не вправе давать Управляющей компании свое согласие на совершение сделки и распоряжение имуществом Фонда, если при этом будет нарушены нормы законодательства или Правила Фонда;
— Фонд не отвечает своим имуществом по обязательствам и долгам Управляющей компании;
— По долгам пайщиков Фонда взыскание обращается на принадлежащие им паи и не распространяется на имущество, принадлежащее Фонду;
Все доходы, образованные в результате операционной деятельности, поступают в состав имущества Фонда;
Информация о владельцах инвестиционных паев (например, ФИО) хранится в реестре специализированного регистратора и не доступна для третьих лиц, а также недоступна в ЕГРП и ЕГРЮЛ;